銀行融資のリスケジュールの「出口」はどこにある？

銀行融資のリスケジュールが実行されたとして。いったい、そのあとはどうなってしまうのか？ どのようなカタチでリスケジュールから脱するのか？ というわけで、リスケジュールの「出口」についてお話をしていきます。

どのようにリスケジュールから脱するのか？

きょうは、2022年３月31日。コロナ融資（ゼロゼロ融資）の据置期間がおわり、返済がはじまるものの、業績が回復していないために資金繰りが厳しい… そこでリスケジュール（返済額の減額・猶予）を検討する、という会社が増えているようです。また、これからさらに、増えていくことも予想されます。

リスケジュールができるかどうかで言えば、「ほぼできる」と言ってよいでしょう。実際に、金融庁が公表している『金融機関における貸付条件の変更等の状況について』によれば、「債務者が中小企業者である場合」の申込数に対する実行数は、99.0％です（令和２年３月10日から令和４年１月末までの実績）。

では、リスケジュールが実行されたとして。いったい、そのあとはどうなってしまうのか？ との疑問があります。リスケジュールは、返済が元に戻るまでの「一時しのぎ」に過ぎず、ずっと続けられるものではありません。

というわけで、本記事では、リスケジュールの「出口」についてお話をしていきます。どのようなカタチでリスケジュールから脱するのか？ 具体的には、次のとおりです↓

それではこのあと、順番に確認をしていきましょう。

銀行融資のリスケジュールの「出口」はどこにある？

【出口１】もとどおりの返済ができるようになる

まず、リスケジュールの原則的な出口は、「もとどおりの返済ができるようになる」ことです。もともと、月に 100万円の返済をしていたのであれば、そこに戻すことになります。

なお、リスケジュールを実行するときには、基本、６ヶ月〜１年という期間が対象です。リスケジュールは暫定措置として、あらかじめ期間を定めることになります。はじめから「もとどおりの返済ができるようになるまで」、という考え方ではありません。

そのうえで、期間が終了するときには、あらためてリスケジュールの継続が必要なのかどうか、リスケジュールを認めるかどうかを銀行は検討します。このとき、あまりにも業績改善ができていないとなると、リスケジュールを打ち切られる可能性があることには注意が必要です。

具体的には、リスケジュール開始当初に策定した「経営改善計画書」の計画に対して、「達成率８割以上」が、リスケジュール継続の目安になります。ちなみに、経営改善計画書をつくっていない、つくっていても管理・運用されていないのは論外です。リスケジュールをいつ打ち切られても文句は言えません。

では、いちどリスケジュールをした会社が、もとどおりの返済ができるようになるのか？ というと。難易度としてはかなり高い、といえるでしょう。さきほどの例であれば、もともとの「月 100万円返済」というハードルはかなり高いものと考えます。

そこで、より現実的な出口となるのが、このあとお話をする「借り換えを利用する」という方法です。

【出口２】借り換えを利用する

たとえば、借入残高が 9,000万円、リスケジュールによって、現状の返済額はゼロの会社があるとして。もともとの返済額は、月 100万円だったものとします。

この会社が、リスケジュール中の業績改善が進んで、なんとか「月 50万円」までならば返済ができるようになったとしたらどうでしょう。別の言いかたをすると、「税引後利益 ＋ 減価償却費」が 600万円（50万円 × 12ヶ月）という状況になります。

とはいえ、もともとの月 100万円にはほど遠く、ここでもとどおりの返済に戻せば、資金繰りがもたないのは明らかです。では、まだまだリスケジュールを脱することはできないのか？ といえば。けして、そういうわけでもありません。

それが、「借り換え」を利用する出口です。

借入残高 9,000万円について、あらたな融資で借り換えます。このとき、返済期間を 15年とすることができたらどうでしょうか。毎月の返済額は、「9,000万円 ÷（15年×12ヶ月）＝ 50万円」です。これならば、現状でも返済できます。

というように、業績改善の結果を銀行に評価してもらうことができれば、借り換えによってリスケジュールを脱することもできるのです。なお、借り換え後の返済期間を何年まで延ばせるかは、ケースバイケースになります。

無担保のプロパー融資であれば、10年くらいが限度。信用保証協会付きや不動産担保を提供することで 15〜20年くらいまで、を目安に考えておくとよいでしょう。返済期間の長さとは別に、保証協会付きや、不動産担保を提供することで、借り換え自体を検討してもらいやすくなります。

なお、さきほどの例で、9,000万円を複数の銀行から借りている場合。それぞれの銀行に借り換えをしてもらう方法と、どこかひとつの銀行（基本はメインバンク）にまとめて借り換えてもらう方法とがあります。

【出口３】上乗せで資金を確保する

リスケジュールの出口をより盤石にするために、「上乗せで資金を確保する」という方法も覚えておきましょう。前述した「借り換え」をするときに、あわせて「プラスアルファ」の金額を借りるということです。

ただ借り換えるだけの場合には、手元のおカネ（預金残高）には不安があることでしょう。また、現状の「税引後利益 ＋ 減価償却費」を維持できるかどうかもわかりません。したがって、借り換え時にはあわせて、上乗せで資金を確保したいものです。

リスケジュールが終了すると、その後６ヶ月〜１年ていどは、あらたに融資を受けにくくなります（その後は、通常どおりに融資を受けられるようになります）。これは、銀行が「ほんとうに、この先も返済に問題がないか」を見極めようとしているからです。

そのあたりもふまえて、リスケジュールを脱するときには、できる限り資金を確保しておくことを考えましょう。

この点で、借り換え時には、銀行からいかにプロパー融資を引き出せるかもポイントです。プロパー融資を受けられれば、その分だけ、信用保証協会の保証枠には空きができます。その空きを利用して、信用保証協会の保証付き融資を受けることができれば、それもまた資金確保につながるでしょう。

銀行からプロパー融資を引き出すためには、不動産担保を提供することに加えて、リスクジュール中のコミュニケーションが役立ちます。経営改善計画書をもとに、会社がどれだけ真剣に・計画どおりに改善に取り組んでいるのかを、銀行には定期的に伝えましょう。

そういった会社の姿を見た銀行が、「この会社なら、だいじょうぶだろう」と、プロパー融資を検討してくれることはあるものです。リスケジュールが実行されると安心をして、あるいは気後れをして、銀行とのコミュニケーションが希薄になる会社があります。気をつけましょう。

まとめ

銀行融資のリスケジュールが実行されたとして。いったい、そのあとはどうなってしまうのか？ どのようなカタチでリスケジュールから脱するのか？

リスケジュールは、返済が元に戻るまでの「一時しのぎ」に過ぎず、ずっと続けられるものではありませんから。リスケジュールの「出口」について押さえておきましょう。