したくはないけれど、いざとなったらしなければいけないのが、銀行融資のリスケジュールです。そのリスケジュールをNGにしないための前提条件を確認しておきましょう。
いざとなったらしなければ
会社の銀行融資について。したくはないけれど、いざとなったらしなければいけないのがリスケジュール（以下、リスケ）です。
銀行融資におけるリスケとはつまり、当初の契約を守ることはできず、毎月の返済額を減額してもらうことをいいます。もちろん、銀行にとっては好ましいことではありません。
とはいえ、国の後押しもあり、会社がリスケを申し出れば、銀行はほぼほぼ受け入れているのが現状です。ただそれでも、なかにはリスケNGとされることはあります。
というわけで、このあと、リスケをNGにしないための前提条件を確認していきましょう。逆に、その前提が崩れているようだと、リスケがNGとなる可能性が高まるので要注意です。
リスケをNGにしないための前提条件
粉飾決算をしていない
粉飾決算とは、自社の決算書について、利益を水増ししたり、資産を水増ししたりすることです。水増しすることで、実態よりも自社の業績をよく見せかけることができます。
この点、粉飾決算をしていると銀行にわかれば、リスケがNGとなる可能性は高まるものです。粉飾のていど加減にはよるものの、目に余るほどの粉飾であればリスケはNGになるでしょう。
いうまでもなく、粉飾決算という「悪事」をはたらくような会社を、社会の公器たる銀行が助けるわけにはいかないからです。粉飾決算している会社を支援するとはすなわち、銀行が悪事に加担することになってしまいます。
銀行から融資を受けようと、粉飾決算をくわだてる会社もありますが、いざとなっても「リスケさえ」できなくなることは理解しておきましょう。
融資が受けられなくなってなお、それでも銀行の支援を受けるのであればリスケしかありません。その「リスケさえ」できなくなることは、会社のおわりを意味します。
目先の融資を受けるために、粉飾決算に手を染めるということは、会社がみずからリスケの選択肢を放棄することにほかなりません。たとえいま、融資が受けられたとしても、いずれリスケが必要になったときには八方塞がりです。
あとになって、「そんなつもりじゃなかった…」ということがないように。気をつけましょう。
借入をした直後ではない
つい先月、ある銀行から借入をしたばかり。それでも資金繰りが厳しくなったので、リスケをお願いすることにしよう…というハナシは通用しません。
その「ある銀行」にしてみれば、「返済できなくなる（リスケする）とわかっていて借りたのか！」と、腹を立てることになるからです。貸すほうの立ち場としては、当然の怒りでしょう。
そうして、取引銀行の１つがリスケに応じないとなると、他の銀行もまたリスケに応じることはありません。リスケをするなら、すべての銀行がリスケに応じることがルールだからです。
たとえば、Ａ銀行とＢ銀行、Ｃ銀行の３つから借入している会社があったとして。Ａ銀行とＢ銀行はリスケに応じて（毎月の返済はゼロとか）、Ｃ銀行は応じない（返済はこれまでどおり）としたらどうでしょう？
Ａ銀行とＢ銀行は、「Ｃ銀行ばっかりズルい！」となりますよね。なので、取引銀行の１つでもリスケに応じないとなると、すべての取引銀行からリスケはNGとなるのです。
そうはならないように、借入をした直後に資金繰りに窮することがないようにしましょう。具体的には、借入をする前に「半年ていどは、資金ショートを起こさないか？」を確認することです。
資金繰り予定表をつくってみて、いま借入をしても、半年以内に資金が足りなくなるなら、いま借りてはいけないということであり。借りるのではなく、いまリスケをすべき、ということになります。
リスケのタイミングをまちがえてはいけません。いま借りれるからといって、うかつに借りてはいけません。
特定銀行のみ優遇していない
いざリスケを銀行に相談すると、リスケと引き換えに「金利を上げさせてほしい」とか、「追加で担保を入れてほしい」などといわれることがあります。リスケをするためにはしかたない…
かというと、そうではありません。銀行の求めに応じてはいけないのです。金利や担保、保証などの条件面で、特定銀行のみ優遇するようなことがあれば、結果としてリスケはNGとなります。
リスケには、「全銀行一律同条件」という、いわば暗黙のルールがあるからです。リスケをするなら、条件面は全銀行で同じにしましょう、ということになります。
これは、前述のＡ銀行・Ｂ銀行・Ｃ銀行のハナシと同じことです。もし、Ｃ銀行だけが金利を上げるのだとすれば、Ａ銀行とＢ銀行は「Ｃ銀行ばっかりズルい！」と考えることでしょう。
すると、Ａ銀行・Ｂ銀行はリスケには応じず、Ｃ銀行も「だったらウチも応じません」となってしまいます。金利や担保・保証だけではなく、毎月の返済額も同じです。
Ｃ銀行にだけ多めに返済して、Ａ銀行・Ｂ銀行は返済をゼロにしてもらう、というわけにもいきません。やっぱりズルい！となるからです。
よって、リスケをはじめるときの毎月の返済額は、「全銀行にゼロにしてもらう」のが基本となります（返済額は半年〜１年ごとに見直されますが、まずはゼロからはじめるのが大事）。
いくらかの返済をするのであれば、各銀行の融資残高に応じて返済するなど、あくまで公平でなければなりません。うかつに、特定銀行のみ優遇しないように気をつけましょう。
まとめ
したくはないけれど、いざとなったらしなければいけないのが、銀行融資のリスケジュールです。そのリスケジュールをNGにしないための前提条件を確認しておきましょう。
この期に及んでリスケがNGになるようでは、会社の命運は尽きてしまいます。
