確定申告かぁ…どうしよう？
そんなときには、税理士会の無料相談会も選択肢。
でも「無料相談」ってどんな人が受けれるの？どんな感じなの？ということについてお話しします。
税理士会の無料相談へ行こう
税理士の集まりである「税理士会」では、所得税の確定申告時期になると「無料相談会」を実施しています。
普段なかなか税理士との接点がなく、申告でお悩みの方におすすめです。税理士があなたの相談に乗り、申告までお手伝いしてくれます。
ところで税理会は、日本税理士連合会という母体を中心に、全国15の「税理士会」、その下に「支部」という形で組織されています。「支部」は税務署単位での設置です。
各税理士会、各支部で無料相談を行っていますが。このうち「支部の無料相談」について、お話しをしていきます。
「確定申告 無料相談 ○○支部」などのキーワードで検索してみましょう。
「○○支部」とは、たとえば「戸塚税務署」管内なら「戸塚支部」です
実施期間
１月下旬から２月上旬を中心とした所定の日（毎日ではありません）
対象者
年金受給者及び給与所得者の所得税の申告が中心。事業者については小規模の場合に限られます。
収入は年金だけで、確定申告をすると税金が還付になる人。サラリーマンで医療費控除を受ける人などが主な対象になります。
※ 基本的に、大規模事業者、土地・建物及び株式などの譲渡所得のある場合などは対象になりません
当日の流れ
地域によって多少の違いはあるかもしれませんが。だいたいこのような流れです ↓
- 先着順で受付。受付票に記入
- 順番待ち
- 税理士と面談
- 面談内容をもとに税理士が電子申告（ケースによっては紙）
- 申告の控え書類を受領
- 受付で終了手続き
所用時間
上記の「当日の流れ」について。「２ 順番待ち」でどれくらいかかるかによって大きく異なります。
場合によっては「〇時間待ち」くらいの、非常に厳しい状況もありえます。この待ち時間については後述することにしまして。
「３ 税理士と面談」以降は、申告の内容にもよりますが、おおむね20～30分くらいといったところです。
持ち物
無料相談に行くときには、「持ち物」に注意してください。
せっかく出かけて、長時間待って。いざ税理士との面談で「～が無いからきょうはムリ」というケースも少なくありません。これはほんとうに気の毒です。
そんなことにならないよう、出かける前には入念なチェックをお願いいたします。
《 標準的な持ち物リスト 》
- 利用者識別番号
- マイナンバー、本人確認書類
- 前年の確定申告書
- 年金の源泉徴収票
- 給与の源泉徴収票
- 生命保険料、地震保険料の控除証明書
- 社会保険料の支払いに関する書類
- 医療費の領収書
- 寄付金の領収書
- 税金の還付を受ける金融機関の口座情報
- 印鑑
- その他気になるもの
利用者識別番号
無料相談では、原則「電子申告」で申告します。この時必要になるのが、「利用者識別番号」という16ケタの番号。
過去に電子申告をしたことがあれば、この番号があるはずなので持参するようにしましょう。
利用者識別番号と暗証番号が印字された紙があるはずなので、その紙を持って行くと相談もスムーズに進みます。
どうしても見つからない場合には、相談の際にその旨をお話してください。
マイナンバー、本人確認書類
2017年の申告からはマイナンバーが必要になりました。要注意です。
《 申告をする本人分 》次のいずれかを持参（コピー可）
- マイナンバーカード
- 通知カード 及び 本人確認書類（免許証、パスポート、医療保険の被保険者証、身体障がい者手帳など）
- マイナンバーの記載がある住民票 及び 本人確認書類（免許証、パスポート、医療保険の被保険者証、身体障がい者手帳など）
《 扶養している家族分 》次のいずれかを持参（コピー可）
- マイナンバーカード
- 通知カード
マイナンバーカード…顔写真入りのプラスチック製カード。自分で申請をして取得するモノ
通知カード…マイナンバーが記載された紙製のカード。役所から送られてきたモノ
前年の確定申告書
無くてもだいじょうぶですが、あるとより相談がスムーズです。
年金の源泉徴収票
公的年金を受け取っている場合には必要になります。
「源泉徴収票」と書いてある書類を必ず持参しましょう。毎年、年が明けてから送られてくる書類です。
誤って年金額等の「通知書」を持参する人もいますが、これだと申告はできませんので気をつけてください。
給与の源泉徴収票
お給料を受け取っている場合には必要になります。
年金同様、「源泉徴収票」と書いてある書類を持参してください。源泉徴収票ではなく、毎月の給与明細をお持ちになる人がいますが、これもやはり申告はできません。気をつけましょう。
生命保険料、地震保険料の控除証明書
生命保険、地震保険等に加入をしている人には、保険会社から「控除証明書」が送られます。おおむね秋ごろに届く書類なので、探して持参しましょう。
「保険内容のお知らせ」などの書類では代用できませんのでご注意を。
社会保険料の支払いに関する書類
健康保険、介護保険、国民年金保険料などの社会保険料を納めた場合には、その支払い額がわかる書類が必要です。
健康保険、介護保険については役所からの通知書や領収書。国民年金保険料については、日本年金機構などから送られる「控除証明書または領収書」を持参してください。
申告をする本人分以外にも、扶養する家族の分もあれば併せて持って行きましょう。
医療費の領収書
医療費がかかった場合には、医療費の領収書を持って行きましょう。
医療費控除は「10万円以上から」という話を聞くかもしれませんが、収入によってはもっと少ない金額から控除できることもあります。
そのあたりがよくわからないときには、ひとまず領収書を持参して相談してみるとよいでしょう。
相談のときに集計はしてくれませんので、必ず、相談に行く前に自分で集計をしておくようにしてください。次のようなカタチに集計してあればOKです。
| 医療を受けた人 | 続柄 | 病院・薬局名 | 支払った医療費の額 |
また、医療に関して、生命保険や社会保険から受け取った金額がある場合には、その書類も持参するようにしてください。
寄付金の領収書
ふるさと納税やユニセフへの寄付など、寄付をした場合にはその領収書を持参しましょう。
税金の還付を受ける金融機関の口座情報
税金が還付になる場合、金融機関の口座に振込を受けることができます。
「金融機関名・支店名・口座番号」が必要になりますので、メモして持って行きましょう。通帳自体は必要ありません。
また、最寄りの郵便局で還付を受けるという方法も選択できます。この場合には、とくに持ち物は不要です。
印鑑
原則、「電子申告」を行うため、その際には印鑑は使いません。
ただ、諸事情により「紙申告」となる場合には捺印が必要になります。念のため、印鑑（認印）を持参しておきましょう。
その他気になるもの
上記のほか、「確定申告に関係あるのかなぁ？」というものは迷わず持参して相談しましょう。
保険が満期になって保険金を受け取った、など。特別なことがなかったかをよく思い出して、その書類を持参してください。
その他のポイント
待ち時間
無料相談期間の初日、天気が良い日、午前中などは「混雑」することが多くなります。ヘタをすると数時間待ちです。
反対に、無料相談期間の中ごろ、天気が悪い日、午後の遅めの時間は空いていることが多いです。
といっても、これはあくまで「目安」です。「空いていると言ったのに、混んでるじゃないか！」という苦情は受け付けられませんのでご容赦願います。
担当税理士
当日相談を担当してくれる税理士は、誰になるか分かりません。受付から順番に案内されますので、完全にランダムです。
「あの若くて、イケメンな税理士がいいわ」と言われても、その願いはかないませんので悪しからず。もちろん、税理士の側も相談者さまを選べません。
会場の様子
地域によって会場の雰囲気は異なることと思いますが。地域の区役所、公会堂などの広間や会議室で行われることが多いです。
相談者間のスペースは贅沢に取れませんので、「お隣さん」の相談がそれなりに聞こえてきたりはします…
「そういうのは気になる」という方は、無料相談は向かないかもしれませんのでご注意ください。
まとめ
「無料」という意味では、税務署に相談に行くという方法もありますが。
税務署はちょっと…という方には、税理士会やその支部の無料相談は選択肢のひとつです。
税務署の相談にしても、税理士会の相談にしても。季節ものですので「それなりの混雑」は覚悟する必要があります…
＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
きょうの執筆後記
＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
ブログには書けない・書きにくいことその他。きょうの「執筆後記」は毎日メルマガでお届け中です。
よろしければメルマガ（無料）をご登録ください！ → 登録はこちらから
