借金で会社がつぶれる、というハナシがありますが。それはトンデモ理論だ、という理由のお話です。いっぽうで、借金で会社のピンチが加速するケースの確認もしていきます。
会社がつぶれる原因はほかにある。
会社が銀行から受ける融資について、ちまたにはいろいろなハナシがありますが。そのなかの１つに挙げられるのが、「借金で会社がつぶれる」です。
つまり、会社がつぶれる原因は、借金をしたことにある！ 借金は悪だ！ というハナシであり。わたしは、これを「トンデモ理論」として位置づけています。
会社がつぶれる原因は、借金をしたことなどではなく、ほかにある。というのが、わたしの考えです。トンデモ理論を信じるあまり、「必要な借金（後述します）」まで避けるようだと、それこそ会社をつぶしかねません。
そこで、「借金で会社がつぶれる」というハナシがトンデモ理論である理由について、お話をします。いっぽうで、「借金で会社のピンチが加速するケース」はあるので、あわせて確認をしていくことにしましょう。
「借金で会社がつぶれる」がトンデモ理論である理由
借金で会社がつぶれる。これがトンデモ理論である理由、つまり、それは間違いである理由とは？ 端的に言えば、「借金と同じだけのおカネもあるから」です。
たとえば、1,000万円の借金をする場合、1,000万円の「負債」が発生するのと同時に、1,000万円の「おカネ」も増えます。負債だけが増えました、なんてことはありえません。
だとすれば、1,000万円の借金であろうと、１億円の借金であろうと、いくら借りたとしても「借りたおカネ」で返済することができます。
したがって、借金をした瞬間を見れば、「借金で会社がつぶれる」のが間違いであるのはあきらかです。ではなぜ、「借金で会社がつぶれる」などというトンデモ理論が存在するのか？
それは、つぶれた会社の多くが借金をしていたからです。これを、「借金で会社がつぶれた」と勘違いしないように気をつけなければいけません。
つぶれた会社には、借金以外のところに「つぶれた原因」があります。必ず、あります。
たとえば、競合他社との争いに破れ、売上不振に陥ったから… とか。取引先とのあいだでトラブルを起こし、多額の賠償金支払いを余儀なくされたから… とか。自然災害に見舞われ、事業活動が制限されてしまったから… とか。
いずれも、借金で会社がつぶれたわけではありません。むしろ、借金ができていれば、借金と同時に増えた「おカネ」によって資金を補うことができた、つぶれるまでの時間を延ばすことができた、とさえ言えます。
ですから、「必要な借金」まで避けることがないようにしましょう。手元のおカネが不十分であれば、それを補うための借金は「必要な借金」です。
ひとつの目安として、現金預金の残高が「平均月商（年間売上高 ÷ 12ヶ月）の２ヶ月分未満」である場合、手元のおカネが不十分だという見方をしてみましょう。攻めるにしても（新規事業、事業再構築など）、守るにしても（不測の事態に耐えるなど）、資金が不足しがちになるからです。
「借金で会社がつぶれる」と考えてしまうと、「必要な借金」まで避けるようになってしまいます。
借金で会社のピンチが加速するケース
借金で会社がつぶれるわけではないにしても、借金で「会社のピンチが加速するケース」はあります。借金をするときの注意点として、押さえておきましょう。
金利が高すぎる
1,000万円の借入をすれば、1,000万円のおカネが増える。だから返済できないことはない、という話をしました。が、利息の支払いは別です。利息分のおカネは、別途用意しなければいけません。
借入金利が高すぎる場合には、金利によって資金繰りが悪化する可能性はあります。会社がピンチであれば、ピンチを加速することにもなるでしょう。
ゆえに、いわゆる「高利貸し」からの借金は避けるべきなのです。では、どこから借金をすればよいのか？ 言うまでもありませんが、「銀行（具体的には、都市銀行・地方銀行・信用組合、日本政策金融公庫など）」です。
いまはまだ低金利であり、借入金利は「１〜２％前後」の水準にあります。これであれば、ピンチを加速する原因にまではなりません。
にもかかわらず、利息の支払いがツラい… というのであれば、自社の「稼ぐチカラ（利益力）」に問題があります。この場合にも、「借金のせい」にしないように気をつけましょう。
本当は、稼ぐチカラに問題があるのに、借入をしたことや、金利負担に「問題をすり替えてしまう」と、かえって会社のピンチが加速することになってしまいます。
ムダ使いしている
再三の繰り返しになりますが、1,000万円の借入をすれば、1,000万円のおカネが増えます。とはいえ、借りたおカネを「ムダ使い」してしまえば、返済をすることはできません。
この場合には、返済が資金繰りの負担になり、借金で会社のピンチが加速することになるでしょう。では、ムダ使いとは具体的にどういう状況を言うのか？
たとえば、将来利益につながらないであろう飲食（交際費・厚生費）や、高級すぎる社用車、オーバースペックな機械設備、会社から社長への貸し付けなどが挙げられます。
また、値上がり目的で株や投資信託を買ったり、不動産を買ったりして、その後に値下がりすれば、それもまたムダ使いです。
それらのムダ使いをしておきながら、「借金で会社がつぶれる」というのは、お門違いだと言えます。やはり、問題をすり替えてしまわないように気をつけなければいけません。
借金をしたから資金繰りが厳しいのではなく、借金して借りたおカネの「使い方」が悪かったのです。
返済が速すぎる
ムダ使いではなくとも、借りたおカネを使うことはあります。必要な設備投資をしたり、日々の運転資金として使ったり、ということ自体に問題はありません。
ただし、返済が早すぎると、会社のピンチが加速する可能性があります。つまり、自社の返済力（利益）に比べて、毎月の返済額が多すぎると、資金繰りが厳しくなるということです。
まずは、「税引後利益 ＋ 減価償却費 ＞ 年間返済額」の状態にあるかどうかを確認してみましょう。この状態であれば、手元のおカネを減らさずに返済をすることができるはずです。
では、「税引後利益 ＋ 減価償却費 ＜ 年間返済額」の場合にはどうするか？ 返済する分のおカネを借りることができれば、手元のおカネを減らさずにすみます。
折り返し融資（返済した分のおカネを借りる融資）を受けることを検討してみましょう。
それでもなお返済が厳しい… ということであれば、複数ある借入をまとめて一本化する（返済期限を延ばす）ことで、毎月の返済額を減らす方法もあります。あわせて検討してみましょう。
いずれにせよ、やはり借入したこと自体に問題があったわけではありません。借り方、あるいは、返済力に問題がある、ということです。
まとめ
借金で会社がつぶれる、というハナシがありますが。それはトンデモ理論だ、という理由をお話ししてきました。もっともらしく聞こえるハナシも、鵜呑みにしないよう気をつけましょう。
いっぽうで、借金で会社のピンチが加速するケースはありますので、「借り方」や「借りたおカネの使い方」には注意が必要です。
いずれにせよ、借りること自体は「会社がつぶれる原因」にはなりえないことを理解しておきましょう。
